金融安全是國(guó)家安全的重要組成部分,，維護(hù)金融安全,，是關(guān)系我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局的一件帶有戰(zhàn)略性、根本性的大事,。推動(dòng)我國(guó)金融高質(zhì)量發(fā)展,，必須筑牢金融安全防線、守住金融風(fēng)險(xiǎn)底線,，為以中國(guó)式現(xiàn)代化全面推進(jìn)強(qiáng)國(guó)建設(shè),、民族復(fù)興偉業(yè)提供堅(jiān)實(shí)有力的金融支撐。

　　防范和處置非法集資是一項(xiàng)長(zhǎng)期,、復(fù)雜,、艱巨的系統(tǒng)性工程，關(guān)系人民群眾切身利益,、經(jīng)濟(jì)金融健康發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局,。黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)此高度重視,。近年來(lái),，面對(duì)非法集資案件高發(fā)多發(fā)態(tài)勢(shì)，各地區(qū)各部門采取有力措施嚴(yán)厲打擊,，化解存量,、遏制增量，取得積極成效,，但形勢(shì)依然比較嚴(yán)峻,。

　　2021年5月1日，我國(guó)首部《防范和處置非法集資條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）開始施行,，對(duì)于形成齊抓共管,、群防群治、各盡其責(zé),、通力協(xié)作的非法集資綜合治理格局,，防范化解風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)群眾合法權(quán)益,，具有重要意義,。

　　2022年3月1日，新版《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱新《解釋》）開始施行,。為依法懲治非法吸收公眾存款,、集資詐騙等非法集資犯罪活動(dòng),，最高人民法院審判委員會(huì)根據(jù)刑法修改和司法實(shí)踐，對(duì)2010年版的“《解釋》”作出了相應(yīng)修改并調(diào)整條文順序,，對(duì)審判非法集資案件,，提供了重要的依據(jù)。

　　為提高廣大市民防范非法集資的能力,， 結(jié)合《條例》和“新《解釋》”,，提煉出28個(gè)知識(shí)點(diǎn)，以一問(wèn)一答的方式,，向廣大市民普及防范和處置非法集資的知識(shí),。

　　問(wèn)題1什么是非法集資？

　　指未經(jīng)國(guó)務(wù)院金融管理部門依法許可或者違反國(guó)家金融管理規(guī)定,，以許諾還本付息或者給予其他投資回報(bào)等方式,，向不特定對(duì)象吸收資金的行為。

　　問(wèn)題2什么是非法集資人,？

　　指發(fā)起,、主導(dǎo)或者組織實(shí)施非法集資的單位和個(gè)人。

　　問(wèn)題3什么是非法集資協(xié)助人,？

　　指明知是非法集資而為其提供幫助并獲取經(jīng)濟(jì)利益的單位和個(gè)人,。

　　問(wèn)題4非法集資有哪些特征,？

　　同時(shí)具備下列四個(gè)條件的,，就涉嫌非法集資：

　　（一）未經(jīng)有關(guān)部門依法許可或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金,；

　?。ǘ┩ㄟ^(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體,、推介會(huì),、傳單、手機(jī)信息等途徑向社會(huì)公開宣傳,；

　?。ㄈ┏兄Z在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物,、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào),；

　　（四）向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金,。

　　問(wèn)題5非法集資有哪些常見(jiàn)“馬甲”,？

　　（一）不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的,，以返本銷售,、售后包租,、約定回購(gòu)、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的,；

　?。ǘ┮赞D(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的；

　?。ㄈ┮源N植（養(yǎng)殖）,、租種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收資金的,；

　?。ㄋ模┎痪哂袖N售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品,、提供服務(wù)為主要目的,，以商品回購(gòu)、寄存代售等方式非法吸收資金的,；

　?。ㄎ澹┎痪哂邪l(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容,，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán),、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的；

　?。┎痪哂心技鸬恼鎸?shí)內(nèi)容,，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的,；

　?。ㄆ撸┎痪哂袖N售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司,、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的,；

　　（八）以網(wǎng)絡(luò)借貸,、投資入股,、虛擬幣交易等方式非法吸收資金的；

　?。ň牛┮晕欣碡?cái),、融資租賃等方式非法吸收資金的；

　?。ㄊ┮蕴峁梆B(yǎng)老服務(wù)”,、投資“養(yǎng)老項(xiàng)目”、銷售“老年產(chǎn)品”等方式非法吸收資金的,；

　?。ㄊ唬├妹耖g“會(huì)”“社”等組織非法吸收資金的,；

　　（十二）其他非法吸收資金的行為,。

　　問(wèn)題6非法集資主要涉及哪些罪名,？

　　主要涉及兩個(gè)罪名：一個(gè)是非法吸收公眾存款罪，一個(gè)是集資詐騙罪,。

　　問(wèn)題7犯非法吸收公眾存款罪如何判刑,？

　　犯非法吸收公眾存款罪，擾亂金融秩序的,，處三年以下有期徒刑或者拘役,；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑,；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的,，處十年以上有期徒刑。

　　問(wèn)題8犯集資詐騙罪如何判刑,？

　　數(shù)額較大的,，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的,，處五年以上十年以下有期徒刑,；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑,。

　　問(wèn)題9什么情況下會(huì)以非法吸收公眾存款罪處罰,？

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的,，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

　?。ㄒ唬┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵顢?shù)額在100萬(wàn)元以上的,；

　?。ǘ┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵顚?duì)象150人以上的；

　?。ㄈ┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵?，給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬(wàn)元以上的。

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在50萬(wàn)元以上或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在25萬(wàn)元以上,，同時(shí)具有下列情節(jié)之一的,，應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任：

　　（一）曾因非法集資受過(guò)刑事追究的,；

　?。ǘ┒陜?nèi)曾因非法集資受過(guò)行政處罰的；

　?。ㄈ┰斐蓯毫由鐣?huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的,。

　　問(wèn)題10非法吸收公眾存款達(dá)到多少金額算“數(shù)額巨大”,？

　　具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額巨大”：

　?。ㄒ唬┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵顢?shù)額在500萬(wàn)元以上的,；

　　（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象500人以上的,；

　?。ㄈ┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵睿o存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在250萬(wàn)元以上的,。

　　問(wèn)題11非法吸收公眾存款達(dá)到多少金額算“數(shù)額特別巨大”,？

　　具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“數(shù)額特別巨大”：

　?。ㄒ唬┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵顢?shù)額在5000萬(wàn)元以上的,；

　　（二）非法吸收或者變相吸收公眾存款對(duì)象5000人以上的,；

　?。ㄈ┓欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵睿o存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在2500萬(wàn)元以上的,。

　　問(wèn)題12非法吸收公眾存款在什么情況下可以從輕或者減輕處罰,？

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款的數(shù)額，以行為人所吸收的資金全額計(jì)算,。在提起公訴前積極退贓退賠,，減少損害結(jié)果發(fā)生的，可以從輕或者減輕處罰,；在提起公訴后退贓退賠的,，可以作為量刑情節(jié)酌情考慮。

　　問(wèn)題13非法吸收公眾存款在什么情況下可以免于刑事處罰,？

　　非法吸收或者變相吸收公眾存款,，主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，能夠在提起公訴前清退所吸收資金,，可以免予刑事處罰,；情節(jié)顯著輕微危害不大的，不作為犯罪處理,。對(duì)依法不需要追究刑事責(zé)任或者免予刑事處罰的,，應(yīng)當(dāng)依法將案件移送有關(guān)行政機(jī)關(guān)。

　　問(wèn)題14什么情況下會(huì)以集資詐騙罪定罪處罰,？

　　以非法占有為目的,，使用詐騙手法非法集資，以集資詐騙罪處罰,。

　　使用詐騙方法非法集資,，具有下列情形之一的,，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

　　（一）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例,，致使集資款不能返還的,；

　　（二）肆意揮霍集資款,，致使集資款不能返還的,；

　　（三）攜帶集資款逃匿的,；

　?。ㄋ模⒓Y款用于違法犯罪活動(dòng)的；

　?。ㄎ澹┏樘?、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn),，逃避返還資金的,；

　　（六）隱匿,、銷毀賬目,，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉,，逃避返還資金的,；

　　（七）拒不交代資金去向,，逃避返還資金的,；

　　（八）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形,。

　　問(wèn)題15集資詐騙數(shù)額達(dá)到多少會(huì)被認(rèn)定為“數(shù)額較大”,？

　　集資詐騙數(shù)額在10萬(wàn)元以上的，認(rèn)定為“數(shù)額較大”,。

　　問(wèn)題16集資詐騙數(shù)額達(dá)到多少會(huì)被認(rèn)定為“數(shù)額巨大”,？

　　集資詐騙數(shù)額在100萬(wàn)元以上的,，認(rèn)定為“數(shù)額巨大”,。

　　問(wèn)題17集資詐騙的數(shù)額如何計(jì)算？

　　集資詐騙的數(shù)額以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算,，在案發(fā)前已歸還的數(shù)額應(yīng)予扣除,。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的廣告費(fèi)、中介費(fèi),、手續(xù)費(fèi),、回扣,，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用,，不予扣除,。行為人為實(shí)施集資詐騙活動(dòng)而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外,，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額,。

　　問(wèn)題18單位實(shí)施非法吸收公眾存款、集資詐騙犯罪的,，如何定罪處罰,？

　　按照“新《解釋》”規(guī)定的相應(yīng)自然人犯罪的定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)單位判處罰金,，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員定罪處罰,。

　　問(wèn)題19廣告經(jīng)營(yíng)者、廣告發(fā)布者為非法集資提供虛假宣傳如何處罰,？

　　廣告經(jīng)營(yíng)者,、廣告發(fā)布者違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告為非法集資活動(dòng)相關(guān)的商品或者服務(wù)作虛假宣傳,，具有下列情形之一的,，依照刑法第二百二十二條的規(guī)定，以虛假?gòu)V告罪定罪處罰：

　?。ㄒ唬┻`法所得數(shù)額在10萬(wàn)元以上的,；

　　（二）造成嚴(yán)重危害后果或者惡劣社會(huì)影響的,；

　?。ㄈ┒陜?nèi)利用廣告作虛假宣傳，受過(guò)行政處罰二次以上的,；

　?。ㄋ模┢渌楣?jié)嚴(yán)重的情形。

　　問(wèn)題20通過(guò)傳銷手段向社會(huì)公眾非法吸收資金,，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪或者集資詐騙罪,，同時(shí)又構(gòu)成組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪的如何處罰,？

　　依照其中處罰較重的規(guī)定定罪處罰,。

　　問(wèn)題21參與非法集資受到的損失由誰(shuí)承擔(dān)？

　　因參與非法集資受到的損失由集資參與人自行承擔(dān),。

　　問(wèn)題22清退集資資金的來(lái)源包括哪些,？

　　（一）非法集資資金余額；

　?。ǘ┓欠Y資金的收益或者轉(zhuǎn)換的其他資產(chǎn)及其收益,；

　　（三）非法集資人及其股東,、實(shí)際控制人,、董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員和其他相關(guān)人員從非法集資中獲得的經(jīng)濟(jì)利益,；

　　（四）非法集資人隱匿,、轉(zhuǎn)移的非法集資資金或者相關(guān)資產(chǎn),；

　　（五）在非法集資中獲得的廣告費(fèi),、代言費(fèi),、代理費(fèi)、好處費(fèi),、返點(diǎn)費(fèi),、傭金、提成等經(jīng)濟(jì)利益,；

　?。┛梢宰鳛榍逋思Y資金的其他資產(chǎn)。

　　問(wèn)題23在親友或者單位內(nèi)針對(duì)特定對(duì)象吸收資金是否涉嫌非法集資,？

　　未向社會(huì)公開宣傳,，在親友或者單位內(nèi)部針對(duì)特定對(duì)象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款,。

　　問(wèn)題24取得工商部門的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和所在行業(yè)監(jiān)管部門的許可證以后,，是否可以向社會(huì)公眾吸收資金？

　　向社會(huì)公眾吸收資金屬于特許金融業(yè)務(wù),，必須取得金融監(jiān)管部門的許可,，否則涉嫌非法集資。

　　問(wèn)題25既取得了營(yíng)業(yè)執(zhí)照,，又取得了金融監(jiān)管部門的許可,，是否可能涉嫌非法集資？

　　有可能,。如果超過(guò)金融監(jiān)管部門許可的范圍向社會(huì)公眾吸收資金,，也可能涉嫌非法集資。

　　問(wèn)題26金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員是否存在非法集資的可能,？

　　存在,。銀行,、保險(xiǎn),、證券等金融機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員,，由于具有專業(yè)知識(shí)，而且又有金融機(jī)構(gòu)工作身份的加持,，往往更具迷惑性,。

　　問(wèn)題27非法集資有哪些常見(jiàn)手段？

　　一是承諾高額回報(bào),。不法分子往往編造“天上掉餡餅”“一夜成富翁”的神話,，許諾投資者高額回報(bào)。為了騙取更多的人參與集資,，非法集資人在集資初期往往按時(shí)足額兌現(xiàn)承諾本息,，待集資達(dá)到一定規(guī)模后，便秘密轉(zhuǎn)移資金或攜款潛逃,，使集資參與人遭受經(jīng)濟(jì)損失,。

　　二是編造虛假項(xiàng)目。不法分子大多通過(guò)注冊(cè)合法的公司或企業(yè),，打著響應(yīng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策,、開展創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等幌子，編造各種虛假項(xiàng)目,，有的甚至組織免費(fèi)旅游,、考察等，騙取社會(huì)公眾信任,。

　　三是以虛假宣傳造勢(shì),。不法分子在宣傳上往往一擲千金，聘請(qǐng)明星代言,、名人站臺(tái),，在各大廣播電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體發(fā)布廣告,、在著名報(bào)刊上刊登專訪文章,、雇人廣為散發(fā)宣傳單、進(jìn)行社會(huì)捐贈(zèng)等方式,，制造虛假聲勢(shì),。

　　四是利用親情誘騙。有些非法集資參與人,，為了完成或增加自己的業(yè)績(jī),，有時(shí)采取類傳銷的手法，不惜利用親情,、地緣關(guān)系,，編造自己獲得高額回報(bào)的謊言,，拉攏親朋、同學(xué)或鄰居加入,，使參與人員迅速蔓延,，導(dǎo)致非法集資規(guī)模不斷擴(kuò)大。

　　問(wèn)題28非法集資有哪些常見(jiàn)套路,？

　　第一步：畫餅,。非法集資人會(huì)編織一個(gè)或多個(gè)盡可能“高大上”的項(xiàng)目。以“新技術(shù)”“新革命”“新政策”“區(qū)塊鏈”“虛擬貨幣”等為幌子,，描繪一幅預(yù)期報(bào)酬豐厚的藍(lán)圖,，把集資參與人的胃口“吊”起來(lái)，讓其產(chǎn)生“不容錯(cuò)過(guò)”“機(jī)不可失”的錯(cuò)覺(jué),。非法集資人一般會(huì)把“餅”畫大,，盡可能吸引參與人眼球。

　　第二步：造勢(shì),。利用一切資源把聲勢(shì)做大,。非法集資人通常會(huì)舉辦各種造勢(shì)活動(dòng)，比如新聞發(fā)布會(huì),、產(chǎn)品推介會(huì),、現(xiàn)場(chǎng)觀摩會(huì)、體驗(yàn)日活動(dòng),、知識(shí)講座等,；組織集體旅游、考察等,，贈(zèng)送米面油,、話費(fèi)等小禮品；大量展示各種或真或假的“技術(shù)認(rèn)證”“獲獎(jiǎng)證書”“政府批文”,；公布一些領(lǐng)導(dǎo)視察影視資料,，公司領(lǐng)導(dǎo)與政府官員、明星合影,；故意把活動(dòng)選在政府會(huì)議中心,、禮堂進(jìn)行，其場(chǎng)面之大,、規(guī)格之高極具欺騙性,。

　　第三步：吸金。想方設(shè)法套取你口袋里的錢,。非法集資人通過(guò)返點(diǎn),、分紅，給參與人初嘗“甜頭”,，使其相信把錢放在他那兒不僅有可觀的收入,，而且比放在自己口袋里還安全,，參與人不僅將自己的錢傾囊而出，還動(dòng)員親友加入,，集資金額越滾越大,。

　　第四步：跑路。非法集資人往往會(huì)在“吸金”一段時(shí)間后跑路,，或者因?yàn)樵揪褪恰褒嬍向_局”人去樓空,，或者因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善致使資金鏈斷裂,。集資參與人遭受慘重經(jīng)濟(jì)損失,，甚至血本無(wú)歸。